Отражение зачета аванса, полученного в предыдущем квартале, в декларации по НДС и книге покупок
Здравствуйте!
Был получен аванс от покупателя во втором квартале и отражен в декларации по НДС и книге продаж. В третьем квартале произошла реализация товара. Но реализация произошла в разные дни, но на общую сумму аванса. В декларации по НДС в книге покупок показан "зачет аванса", полученного во втором квартале, НО одной общей суммой датой последней отгрузки.
Насколько это корректно? Так формируется декларация в 1С.
Спасибо!
Был получен аванс от покупателя во втором квартале и отражен в декларации по НДС и книге продаж. В третьем квартале произошла реализация товара. Но реализация произошла в разные дни, но на общую сумму аванса. В декларации по НДС в книге покупок показан "зачет аванса", полученного во втором квартале, НО одной общей суммой датой последней отгрузки.
Насколько это корректно? Так формируется декларация в 1С.
Спасибо!
Comments
-
Добрый день.
До тех пор, пока все частичные реализации происходят в течение одного квартала, на размер налоговой базы это не повлияет. А вот если последняя отгрузка приходится уже на другой отчетный период, вы недополучите вычет налога и в этом случае работу программы корректной назвать нельзя. -
Все реализации прошли в одном квартале, поэтому вычет налога отражен в полном размере. Тут вопрос в том, не возникнет ли "несоответствия" у налоговой в том, что в книге продаж реализаций показано несколько, а зачет аванса отражен одной суммой.
-
Возникнет вопрос- напишете пояснение.
-
Вопрос возник,
Необходимо объяснить зачет аванса предыдущего квартала. А в дальнейшем есть опасения, что возникнет как раз вопрос про зачет одной общей суммой, вот и думаем, на что сослаться в законодательстве. -
Лучше попробуйте поработать с программистами и разобраться, почему программа объединяет две отдельные операции.
